Laskuesimerkit ja valintalistat
Aloittavan yrittäjän vakuutukset: mitkä ovat pakollisia, mitkä tarpeellisia ja mitä ne maksavat
Aloittavan yrittäjän vakuutusvalinnat järjestyksessä: YEL, vastuuvakuutus, oma tapaturmaturva ja työnantajan vakuutukset – esimerkkibudjetti ja valintalista.
Aloittavalle yrittäjälle laki tekee pakolliseksi yleensä vain yrittäjän eläkevakuutuksen (YEL), kun yritystoiminta kestää vähintään neljä kuukautta ja arvioitu työtulo ylittää vuosittain vahvistettavan rajan, sekä työnantajan vakuutukset heti, kun palkkaat ensimmäisen työntekijän. Ajoneuvolle tarvitaan liikennevakuutus. Yrityksen vastuuvakuutus ei ole yleisesti pakollinen, mutta se on tärkein vapaaehtoinen vakuutus lähes kaikille, joilla on asiakkaita: kotivakuutuksen vastuuturva ei yleensä kata ansiotoimintaa. Seuraavaksi kannattaa harkita omaa tapaturmaturvaa, koska YEL-yrittäjä ei kuulu lakisääteiseen työtapaturmavakuutukseen.
Opas kuuluu yritysvakuutuksen kilpailutuksen oppaaseen. Luvut ovat havainnollistavia.
Vakuutukset tärkeysjärjestyksessä
| Järjestys | Vakuutus | Pakollinen? | Miksi |
|---|---|---|---|
| 1 | YEL | Kyllä, kun lain edellytykset täyttyvät | Eläke, ja YEL-työtulo vaikuttaa myös Kelan sairaus- ja vanhempainpäivärahaan |
| 2 | Toiminnan vastuuvakuutus | Ei, mutta usein asiakkaiden vaatima | Suojaa asiakkaalle aiheutetuilta vahingoilta |
| 3 | Liikennevakuutus | Kyllä, ajoneuvolle | Pakollinen ajoneuvolle |
| 4 | Yrittäjän vapaaehtoinen tapaturmavakuutus | Ei | Oma turva työtapaturmissa |
| 5 | Ammatillinen vastuuvakuutus | Eräillä aloilla | Asiantuntijavirheet |
| 6 | Omaisuusvakuutus | Ei | Työkalut, laitteet, varasto |
| 7 | Oikeusturvavakuutus | Ei | Sopimusriitojen kulut |
| 8 | Työnantajan vakuutukset | Kyllä, kun palkkaat | Tapaturma ja TyEL |
Lisää lakisääteisistä vakuutuksista oppaassa pakolliset vakuutukset yritykselle.
YEL lyhyesti
YEL-vakuutus on lakisääteinen eläkevakuutus, ei vahinkovakuutus. Vakuutuksen perusteena on YEL-työtulo, joka vastaa periaatteessa sitä palkkaa, joka maksettaisiin samasta työstä palkatulle. Aloittava yrittäjä saa YEL-maksusta alennuksen tietyn ajan yrittäjätoiminnan alusta. Tarkista vuoden 2026 maksuprosentit, työtulon alaraja ja alennuksen ehdot Eläketurvakeskuksen tai oman työeläkeyhtiösi sivuilta.
YEL-työtulo vaikuttaa myös yrittäjän sosiaaliturvaan, esimerkiksi sairauspäivärahaan ja mahdollisen vapaaehtoisen tapaturmavakuutuksen korvaustasoon. Liian matala työtulo näyttää halvalta, mutta heikentää turvaa juuri silloin, kun sitä tarvitaan.
Vastuuvakuutus: miksi kotivakuutus ei riitä
Kotivakuutuksen vastuuvakuutus korvaa yksityishenkilön vahinkoja, mutta ansiotoiminnassa aiheutetut vahingot on ehdoissa tavallisesti rajattu pois. Esimerkki: sivutoiminen valokuvaaja kaataa asiakkaan juhlatilassa jalustan, joka rikkoo arvokkaan maljakon. Jos hänellä on vain kotivakuutus, korvaus todennäköisesti evätään, ja hän vastaa vahingosta vahingonkorvauslain mukaan omilla varoillaan.
Toiminimiyrittäjä vastaa yrityksen veloista henkilökohtaisesti. Osakeyhtiössä vastuu kohdistuu yhtiöön, mutta pienessä yhtiössä suuri korvausvaatimus voi silti kaataa koko yrityksen. Siksi vastuuvakuutus kannattaa ottaa jo ennen ensimmäistä toimeksiantoa. Lajien erot: toiminnan ja tuotevastuuvakuutus.
Oma tapaturmaturva
Työntekijät on vakuutettava lakisääteisesti, mutta YEL-vakuutettu yrittäjä ei ole automaattisesti saman turvan piirissä. Jos loukkaannut työssä, saat sairaanhoidon julkisesta terveydenhuollosta ja Kelan sairauspäivärahan YEL-työtulon perusteella, mutta et työtapaturmalain mukaisia korvauksia.
Vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus antaa työtapaturma- ja ammattitautilain mukaista vastaavaa turvaa. Se on erityisen perusteltu fyysisessä työssä: rakennus, asennus, kuljetus, maatalous, liikunta-ala. Harkitse samalla, tarvitsetko myös vapaa-ajan turvan.
Esimerkkibudjetti: aloittava kirvesmies toiminimellä
| Vakuutus | Vuosikustannus (esimerkki) |
|---|---|
| YEL, työtulo esimerkiksi 30 000 € ja aloittavan alennus | Tarkista ETK:n laskurista |
| Toiminnan vastuu + tuotevastuu, vakuutusmäärä 1 000 000 € | 450–900 € |
| Yrittäjän vapaaehtoinen tapaturmavakuutus | 300–700 € |
| Työkalujen omaisuusvakuutus | 150–350 € |
| Pakettiauton liikenne- ja kaskovakuutus | Ajoneuvon ja historian mukaan |
YEL:iä lukuun ottamatta esimerkin kokonaishaarukka on 450 + 300 + 150 = 900 € – 900 + 700 + 350 = 1 950 € vuodessa ennen autoa. Hinnat ovat havainnollistavia; pyydä vähintään kaksi tarjousta samoilla tiedoilla ja vertaa niitä tarjousvertailulla.
Kun palkkaat ensimmäisen työntekijän
- Ota lakisääteinen tapaturmavakuutus ennen työn alkua; katso tapaturmavakuutusmaksun laskelma.
- Ota TyEL-vakuutus tai käytä satunnaisen työnantajan menettelyä, jos se sopii tilanteeseesi.
- Tarkista työehtosopimus: se voi edellyttää esimerkiksi ryhmähenkivakuutusta.
- Ilmoita, että vastuuvakuutuksen vakuutettuihin kuuluvat myös työntekijät – yleensä ne kuuluvat, mutta palkkasumma tai henkilömäärä voi vaikuttaa hintaan.
- Rekisteröidy tarvittaessa työnantajarekisteriin Verohallinnossa.
Ensimmäisen vuoden aikataulu
- Ennen toiminnan aloittamista: selvitä YEL-velvollisuus, pyydä vastuuvakuutustarjoukset ja ota vakuutus voimaan ennen ensimmäistä toimeksiantoa.
- Ensimmäisen kuukauden aikana: tarkista ajoneuvon vakuutukset ja harkitse omaa tapaturmaturvaa.
- Kun ensimmäinen asiakas pyytää vakuutustodistusta: pyydä se vakuutusyhtiöltä ja tarkista, vastaako vakuutusmäärä vaatimusta.
- Ennen ensimmäistä rekrytointia: lakisääteinen tapaturmavakuutus ja TyEL.
- Vuoden lopussa: vertaa toteutunutta liikevaihtoa vakuutukseen ilmoitettuun ja päivitä tiedot; arvioi omavastuun ja vakuutusmäärän taso ensimmäisen vuoden kokemusten perusteella.
Milloin kannattaa kysyä asiantuntijalta
Yrityksen perustamisvaiheessa maksutonta neuvontaa saa usein kunnan tai alueen yrityspalveluista ja yrittäjäjärjestöiltä. YEL-työtulon määrittelyssä kannattaa kysyä työeläkeyhtiöltä, koska työtulo vaikuttaa sekä maksuihin että sosiaaliturvaan. Kirjanpitäjä auttaa vakuutusmaksujen verokohtelussa. Vakuutusyhtiöltä kannattaa kysyä suoraan, mitkä toimialasi tyypilliset vahingot vakuutus kattaa ja mitkä se rajaa pois: pyydä vastaus kirjallisena. Jos aloitat alalla, jolla vaaditaan lupa tai rekisteröinti, tarkista luvan myöntävältä viranomaiselta, edellyttääkö lupa vakuutusta tai vakuutta. Älä aloita töitä ennen kuin vakuutus on voimassa – vakuutus ei yleensä korvaa ennen voimaantuloa sattuneita vahinkoja.
Usein kysytyt kysymykset
Tarvitseeko kevytyrittäjä vastuuvakuutuksen?
Laskutuspalvelu voi tarjota vastuuvakuutuksen osana palvelua. Tarkista sen vakuutusmäärä, omavastuu ja rajaukset. Jos asiakkaasi vaatii enemmän, tarvitset ehkä oman vakuutuksen.
Voinko lykätä vakuutuksia, kunnes liikevaihtoa kertyy?
YEL:iä et voi lykätä, jos edellytykset täyttyvät. Vastuuvakuutus kannattaa ottaa ennen ensimmäistä työtä, koska yksi vahinko voi maksaa enemmän kuin vuosien vakuutusmaksut.
Saako vakuutusmaksut vähentää verotuksessa?
Elinkeinotoiminnan vakuutusmaksut ovat yleensä vähennyskelpoisia. YEL-maksut vähennetään omana eränään. Kysy kirjanpitäjältä.
Mistä löydän toimialan vakuutusvaatimukset?
Toimialajärjestöiltä, luvan myöntävältä viranomaiselta ja asiakassopimuksista. Katso asiakassopimusten vakuutusvaatimukset.
Kattaako vakuutus työt, jotka tein ennen vakuutuksen alkamista?
Aiheutumisperusteinen vastuuvakuutus korvaa yleensä vain vakuutuksen voimassa ollessa aiheutuneet vahingot. Jos olet jo tehnyt töitä ilman vakuutusta, kerro siitä vakuutusyhtiölle ja kysy, voiko aiemmille töille saada turvaa.
Lähteet
- Eläketurvakeskus — YEL-velvollisuus, työtulo ja aloittavan yrittäjän alennus
- Suomi.fi — yrityksen perustamisen ohjeet
- Tapaturmavakuutuskeskus — työnantajan tapaturmavakuutus
- Kela — yrittäjän sairauspäiväraha
- Suomen Yrittäjät — aloittavan yrittäjän tietopaketit
